1. Violazioni

In caso di verifica "notizia immediata" al contribuente indagato

Dopo aver selezionato il soggetto da accertare e aver individuato attraverso l’accesso all’Anagrafe dei rapporti gli intermediari finanziari con cui il medesimo soggetto ha avuto rapporti nel periodo d’imposta oggetto di controllo, i verificatori devono essere autorizzati dai rispettivi organi sovraordinati per poter chiedere agli intermediari coinvolti il dettaglio delle movimentazioni effettuate negli anni oggetto di controllo. Una volta ottenuta l’autorizzazione, le richieste di dati , notizie e informazioni agli intermediari finanziari, in relazione ai rapporti e...

Rosanna Acierno